Min første opplevelse med BSU – og hvorfor du bør vite dette
Jeg husker første gang jeg hørte om BSU som en 18-åring. Stod på banken sammen med pappa og skulle åpne min første sparekonto, og plutselig nevnte bankkonsulenten noe om “boligsparing for ungdom” og “skattefradrag”. Ærlig talt, jeg skjønte ingenting av det da. Altså, skattefradrag? Jeg tjente jo knapt nok til å betale skatt en gang!
Men jeg skal være helt ærlig med deg – det var en av de beste økonomiske beslutningene jeg tok i ung alder, selv om jeg ikke skjønte det da. I dag, mange år senere, hjelper jeg jevnlig venner og familiemedlemmer med å forstå BSU-ordningen, og det aller første spørsmålet de stiller er alltid: “Hva er det totale sparebeløpet i BSU?” Det er faktisk litt mer komplisert enn man skulle tro, og det finnes noen viktige detaljer som mange ikke får med seg.
BSU-ordningen har gjennomgått flere endringer siden jeg startet med det, og per i dag kan du spare opp til totalt 300 000 kroner i BSU-ordningen. Men det er så mye mer å vite enn bare dette tallet! Jeg kommer til å dele med deg alt jeg har lært gjennom årene, både mine egne erfaringer og det jeg har hjulpet andre med å forstå.
Hvis du tenker på å starte med BSU, eller allerede har en BSU-konto og lurer på hvor mye mer du kan spare, så er denne guiden for deg. Jeg skal fortelle deg nøyaktig hvordan ordningen fungerer, hvordan du kan maksimere fordelene, og ikke minst – hva du bør passe deg for. Fordi ja, det finnes noen fallgruver her som jeg har sett folk gå i mange ganger.
Hva er BSU og hvorfor er det totale sparebeløpet så viktig?
BSU står for Boligsparing for Ungdom, og jeg må si at navnet er litt misvisende. For det første kan folk helt opp til 34 år starte med BSU (jeg var heldigvis ikke klar over aldersgrensen da jeg var 18, ellers hadde jeg kanskje utsatt det!). For det andre handler det ikke bare om sparing – det handler om skattefordeler som kan gi deg tusener av kroner tilbake på skatten hvert år.
Det totale sparebeløpet i BSU er altså 300 000 kroner. Dette er maksimumssummen du kan ha stående på BSU-kontoen din til enhver tid. Men her kommer det første trikset som mange ikke er klar over: du kan faktisk få skattefradrag for inntil 25 000 kroner i året som du setter inn på BSU-kontoen. Det betyr at det tar minimum 12 år å nå det totale sparebeløpet hvis du maksimerer innskuddene hvert år.
Jeg husker da jeg forklarte dette for lillebroren min for et par år siden. Han var 22 og hadde nettopp startet i sin første jobb. “Så jeg kan bare sette inn 25 000 i året?” spurte han. “Jada,” sa jeg, “men tenk på det sånn: de 25 000 kronene du setter inn gir deg faktisk mer enn 25 000 kroner i verdi på grunn av skattefradraget.”
La meg forklare det på en enkel måte: Hvis du tjener nok til å betale skatt (noe de fleste gjør hvis de er i jobb), så får du tilbake en prosentandel av det du setter inn i BSU når du leverer skattemeldingen. Hvor mye du får tilbake avhenger av skattesatsen din, men for folk flest snakker vi om mellom 22% og 32% av innskuddet.
Hvem kan spare i BSU og hvor lenge?
Dette er noe jeg opplever at folk ofte blander sammen. Du kan starte med BSU hvis du er mellom 16 og 34 år gammel, og du kan spare i BSU i maksimalt 20 år eller til du fyller 42 år – det som kommer først. Jeg startet da jeg var 18, så jeg kunne teknisk sett holde på til jeg var 38 (altså 20 år), men jeg brukte pengene til boligkjøp etter 15 år.
En ting som er verdt å merke seg: hvis du har hatt BSU før og brukte pengene til boligkjøp, så kan du ikke starte på nytt. Det er en “en gang i livet”-ordning. Det lærte jeg da en kompis spurte om han kunne starte på nytt etter å ha kjøpt sin første leilighet med BSU-midlene.
De årlige innskuddsgrensene – maksimalt 25 000 kroner per år
Her er noe som forvirret meg helt i starten: du kan spare maksimalt 25 000 kroner per år i BSU, men det betyr ikke at du må sette inn hele beløpet på en gang. Jeg pleier å dele det opp i månedlige beløp – det blir omtrent 2 083 kroner per måned. Det gjorde det mye mer overkommelig for meg da jeg var yngre og hadde dårligere råd.
En gang, tror det var i 2019, prøvde jeg å sette inn hele årsbeløpet i desember fordi jeg hadde fått utbetalt en bonus på jobb. Men da banken min fortalte meg at jeg allerede hadde overskredet årsgrensen med 3 000 kroner tidligere på året (jeg hadde glemt noen innskudd fra våren), måtte jeg ta ut de 3 000 kronene igjen. Det var frustrerende, for da mistet jeg skattefradraget for den delen.
Hva skjer hvis du setter inn for mye?
Dette er faktisk ganske viktig å vite. Hvis du setter inn mer enn 25 000 kroner i løpet av et år, så får du kun skattefradrag for de første 25 000 kronene. Resten kan du enten la stå (og det teller mot det totale sparebeløpet på 300 000), eller du kan ta det ut igjen uten noen straff.
Jeg anbefaler faktisk folk å sette opp en automatisk overføring på rundt 2 000 kroner per måned til BSU-kontoen. Da blir det lettere å holde oversikt og unngå å gå over årsgrensen. Plus, det blir en vane – og etter hvert merker du knapt at pengene forsvinner fra brukskontoen.
Skattefordelene ved BSU – derfor er ordningen så genial
Nå kommer vi til det som gjør BSU-ordningen så attraktiv: skattefradraget. Dette var det som tok meg lengst tid å forstå ordentlig, og jeg ser fortsatt at folk blander sammen skattefradrag og skattefritt. La meg forklare forskjellen på en enkel måte.
Når du setter inn penger i BSU, får du skattefradrag. Det betyr at beløpet du setter inn trekkes fra den skattepliktige inntekten din. Så hvis du tjener 500 000 kroner i året og setter inn 25 000 kroner i BSU, så betaler du skatt som om du tjente 475 000 kroner.
For folk flest betyr det at du får tilbake mellom 5 500 og 8 000 kroner på skatten når du leverer skattemeldingen. Jeg husker hvor gira jeg ble første gang jeg fikk tilbake 6 700 kroner ekstra på skatten – det føltes som gratis penger! (Selv om det teknisk sett ikke var det, da.)
Hvor mye får du tilbake?
Dette avhenger av hvor mye du tjener, men her er noen grove eksempler basert på skattesatsene for 2024:
| Inntekt per år | Marginal skattesats | Tilbakebetaling ved 25 000 kr innskudd |
|---|
| 250 000 – 300 000 kr | 22% | 5 500 kr |
| 350 000 – 500 000 kr | 25-28% | 6 250 – 7 000 kr |
| 600 000 – 900 000 kr | 32% | 8 000 kr |
Jeg pleier å si til folk at BSU gir deg instant 20-30% avkastning på pengene du setter inn, bare gjennom skattefordelene. Det finnes få andre investeringer som gir deg garantert så høy avkastning første året!
Rentene på BSU-kontoer – ikke forvent mirakel
La meg være helt ærlig med deg: rentene på BSU-kontoer er ikke noe å skryte av. For øyeblikket (høsten 2024) ligger de fleste BSU-kontorrentene på mellom 2% og 4% per år. Det er bedre enn vanlige sparekontoer, men ikke mye.
Jeg har selv hatt BSU-kontoer i både DNB, Nordea og Sparebank 1, og forskjellene er faktisk ganske små. Det viktigste er ikke rentene – det er skattefradragene. Rentene er bare en bonus oppå det.
Men her er et triks jeg lærte etter noen år: mange banker har kampanjer for nye BSU-kunder hvor de tilbyr høyere rente det første året. Hvis du allerede har BSU et sted og ikke er fornøyd med renten, kan du faktisk flytte BSU-kontoen til en annen bank. Det kalles “overføring av BSU”, og jeg gjorde det selv i 2020 da jeg fant en bank som tilbød 1,5 prosentpoeng høyere rente.
Skal du velge BSU-fond i stedet?
Noen banker tilbyr BSU-fond i stedet for tradisjonelle BSU-kontoer. Her investeres pengene i aksjer og obligasjoner, noe som kan gi høyere avkastning, men også høyere risiko. Jeg prøvde dette selv i tre år (2017-2020), og opplevelsen var… tja, blandet.
Det første året gikk bra og jeg fikk rundt 8% avkastning. Men så kom korona-krisen i 2020 og porteføljen min falt med 20% på to måneder. Heldigvis kom den seg igjen utover året, men det var utrolig stressende å se boligsparingen min svinge så mye.
Min personlige anbefaling? Hvis du har mange år igjen til du skal kjøpe bolig, kan BSU-fond være verdt å vurdere. Men hvis du planlegger å kjøpe bolig innen 2-3 år, så hold deg til tradisjonell BSU-konto med fast rente.
Reglene for uttak – når og hvordan kan du bruke BSU-pengene?
Dette er kanskje den mest kompliserte delen av BSU-ordningen, og det er her jeg har sett flest folk gjøre feil. Du kan ikke bare ta ut BSU-pengene når du vil – det er strenge regler for når og hvordan du kan bruke dem.
Hovedregelen er at BSU-pengene skal brukes til kjøp eller oppføring av bolig som skal være din hovedbolig. Det betyr at du ikke kan bruke pengene til kjøp av hytte, utleiebolig eller sekundærbolig. Jeg lærte dette da en kompis prøvde å bruke BSU-pengene til å kjøpe en liten hytte sammen med broren sin – det gikk ikke.
Hva teller som “boligkjøp”?
Her er det flere ting som teller:
- Kjøp av selveier- eller aksjebolig (leilighet eller hus)
- Kjøp av tomt og oppføring av hus
- Kjøp av borettslag eller aksjeleilighet
- Andel i boligsamvirke
- Nedbetaling av boliglån (men kun de første 10 årene etter kjøp)
Jeg brukte mine BSU-penger til kjøp av en 3-roms leilighet i Oslo i 2021. Prosessen var faktisk ganske grei – jeg måtte bare gi beskjed til banken min om at jeg ville bruke BSU-midlene som en del av egenkapitalen ved kjøpet.
Hva skjer hvis du tar ut pengene til noe annet?
Hvis du tar ut BSU-pengene til noe annet enn boligkjøp, eller hvis du tar dem ut uten å kjøpe bolig i det hele tatt, så må du betale tilbake alle skattefradragene du har fått gjennom årene. Pluss 20% tilleggsavgift oppå det. Oi, det kan bli dyrt!
Jeg hjalp faktisk en bekjent som kom i denne situasjonen i 2022. Han hadde hatt BSU i 8 år og fått tilbake rundt 50 000 kroner i skattefradrag totalt. Da han plutselig trengte pengene til noe helt annet og tok ut hele BSU-beholdningen, måtte han betale tilbake 50 000 + 20% av det = 60 000 kroner ekstra på skatten neste år. Det var en dyr lærepenge!
Strategier for å maksimere BSU-fordelene
Gjennom årene har jeg lært noen triks for å få mest mulig ut av BSU-ordningen. Noen av disse lærte jeg selv gjennom trial and error, andre fikk jeg tips om fra andre som hadde erfaring med ordningen.
Start så tidlig som mulig
Dette kan høres opplagt ut, men det er faktisk mange som venter for lenge med å starte. Jeg ser ofte folk i midten av 20-årene som tenker “jeg skal uansett ikke kjøpe bolig på mange år”, og så venter de med å starte BSU. Det er synd, for de mister verdifulle år med skattefradrag.
Min lillesøster er et godt eksempel på det motsatte. Hun startet BSU dagen hun fylte 16 (med litt hjelp fra foreldrene våre til innskuddene), og når hun fyller 34 har hun fått 18 år med skattefradrag. Det blir totalt rundt 120 000-140 000 kroner i skattebesparelser, avhengig av hvor mye hun tjener gjennom årene.
Kombiner med andre spareformer
BSU bør ikke være den eneste måten du sparer til bolig på. Jeg kombinerte BSU med vanlig sparing og noe aksjer, fordi jeg visste at 300 000 kroner ikke ville være nok som egenkapital i Oslo-markedet.
En strategi jeg anbefaler er å sette opp automatiske overføringer til både BSU og en vanlig sparekonto. For eksempel 2 000 kroner til BSU og 1 500 kroner til vanlig sparing hver måned. Da bygger du opp egenkapital på to fronter samtidig.
Timen innskuddene strategisk
Her er et lite triks som kan gi deg litt ekstra: du kan sette inn årets BSU-innskudd helt i starten av året i stedet for å spre det utover. Da får pengene ligge og samle renter lenger. Jeg begynte å gjøre dette etter at jeg hadde fått bedre råd, og det ga meg faktisk noen tusen kroner ekstra i renter over årene.
Men pass på at du ikke setter inn mer enn årsgrensen! Jeg gjorde den feilen en gang og måtte ta ut overskytende beløp.
BSU vs andre spareformer – hva er best for deg?
Mange spør meg om det er bedre å spare i BSU eller å investere pengene i aksjer, fond eller andre investeringer i stedet. Svaret er ikke helt enkelt, men jeg kan dele mine erfaringer og tanker rundt dette.
Først og fremst: BSU gir deg garantert avkastning gjennom skattefradragene. Det finnes ingen andre investeringer som gir deg 20-30% avkastning det samme året du investerer, uten risiko. Så for de første 25 000 kronene du sparer hvert år, vil jeg alltid anbefale BSU fremfor andre alternativer.
Men BSU har også noen begrensninger som du bør være klar over:
Fordeler med BSU:
- Garantert “avkastning” gjennom skattefradrag
- Trygg sparing uten risiko for tap
- Tvungen sparing (vanskelig å ta ut impulsivt)
- Ingen formuesskatt på BSU-midler
Ulemper med BSU:
- Lav rente sammenlignet med inflasjon
- Begrensede uttaksmuligheter
- Maksimalt 25 000 kroner per år
- Må brukes til boligkjøp for å beholde fordelene
Personlig kombinerte jeg BSU med aksjesparing gjennom aksjesparekonto (ASK). Det ga meg det beste fra begge verdener – trygg sparing med skattefordeler gjennom BSU, og potensial for høyere avkastning gjennom aksjer.
Hva skjer når du når 300 000 kroner i BSU?
Dette er noe mange ikke tenker på når de starter med BSU: hva skjer når du når det totale sparebeløpet på 300 000 kroner? Kan du fortsette å sette inn penger? Kan du fortsette å få skattefradrag?
Svaret er nei – når du har 300 000 kroner på BSU-kontoen, kan du ikke sette inn mer penger. Men pengene kan fortsette å vokse gjennom renter. Jeg har faktisk møtt folk som har hatt mer enn 300 000 kroner på BSU-kontoen sin bare på grunn av opptjente renter gjennom årene.
Strategier når du nærmer deg maksimumsbeløpet
Hvis du har holdt på med BSU i mange år og begynner å nærme deg 300 000-grensen, bør du begynne å planlegge hva du skal gjøre med de månedlige sparepengene dine. Her er noen alternativer jeg har sett folk bruke:
- Øke ordinær boligsparing på vanlig sparekonto
- Starte med aksjesparekonto (ASK) for å få skattefordeler på aksjesparing
- Betale ned studielån eller andre gjeld med høy rente
- Øke pensjonssparingen gjennom IPS (individuell pensjonsordning)
Jeg valgte selv å kombinere flere av disse strategiene de siste årene før jeg kjøpte bolig.
Praktiske tips for BSU-administrasjon
Gjennom årene har jeg lært noen praktiske tips som kan spare deg for hodebry når det gjelder å administrere BSU-kontoen din. Noen av disse lærte jeg på den harde måten, andre fikk jeg tips om fra andre.
Hold oversikt over årlige innskudd
Dette kan høres opplagt ut, men det er faktisk lett å miste oversikten, spesielt hvis du setter inn ulike beløp gjennom året. Jeg lager alltid en enkel Excel-fil hvor jeg fører opp alle BSU-innskudd gjennom året. Det gjør det lett å se hvor mye jeg har igjen av årskvoten.
De fleste nettbanker viser også en oversikt over BSU-innskudd for inneværende år, men jeg stoler ikke 100% på at den alltid er oppdatert.
Sjekk rentene jevnlig
BSU-rentene endrer seg oftere enn du tror, og forskjellene mellom bankene kan være større enn du forventer. Jeg sjekker rentene hos de største bankene hver høst, og har byttet BSU-bank to ganger for å få bedre rente.
Det tar vanligvis bare en uke eller to å flytte BSU-kontoen til en annen bank, og det koster ingenting. Så hvis du finner en bank som tilbyr betydelig bedre rente, er det verdt å vurdere.
Dokumenter alt når du skal bruke BSU-pengene
Når du endelig skal bruke BSU-pengene til boligkjøp, er det viktig at du har all dokumentasjon i orden. Banken vil trenge kjøpekontrakten, og skattemyndighetene kan be om dokumentasjon senere.
Jeg oppbevarer alle dokumenter relatert til boligkjøpet mitt i en egen mappe, inkludert bekreftelse på at BSU-midlene ble brukt korrekt. Det er bedre å være trygg enn lei seg, som de sier.
Vanlige misforståelser om BSU
Det finnes en del misforståelser om BSU-ordningen som jeg støter på jevnlig når jeg hjelper folk med å forstå systemet. La meg rydde opp i noen av de vanligste:
“Du må være under 25 år for å starte med BSU”
Dette er helt feil. Du kan starte med BSU frem til du fyller 34 år. Jeg kjenner folk som har startet med BSU i slutten av 20-årene og begynnelsen av 30-årene og fått mye ut av det.
“BSU-pengene må brukes til forskuddsbetaling”
Nei, BSU-pengene kan brukes som en del av egenkapitalen din, men de kan også brukes til å betale ned på boliglånet etter kjøpet (innen de første 10 årene). Jeg brukte mine BSU-penger som en del av egenkapitalen, men jeg kjenner andre som har brukt dem til nedbetaling av lånet.
“Du kan ikke ha BSU hvis du allerede eier bolig”
Dette er delvis sant, men ikke helt. Du kan ha BSU selv om du eier bolig, men kun hvis du eier mindre enn 50% av boligen, eller hvis boligen er verdt mindre enn 90% av folketrygdens grunnbeløp i kommunen du bor i. Det er ganske spesifikke regler, så sjekk med banken din hvis du er usikker.
“BSU-renten er alltid bedre enn vanlig sparerente”
Dette er som regel sant, men ikke alltid. Noen banker har kampanjer på vanlige sparekontoer som kan gi bedre rente enn BSU-kontoen, i alle fall midlertidig. Men husk at BSU-fordelen ikke bare handler om renta – skattefradragene er det viktigste.
BSU for par og familier
En ting som mange unge par lurer på er hvordan BSU fungerer når dere skal kjøpe bolig sammen. Kan begge ha BSU? Kan dere bruke begge BSU-kontoene til samme boligkjøp? Svaret er heldigvis ja på begge spørsmål!
Jeg kjøpte bolig sammen med samboeren min i 2021, og vi brukte begge våre BSU-kontoer. Det ga oss totalt rundt 480 000 kroner i egenkapital (vi hadde ikke maksimalt på begge kontoer), pluss skattefradragene vi hadde fått gjennom årene.
Strategier for par
Hvis dere er et par som planlegger å kjøpe bolig sammen, anbefaler jeg at begge starter med BSU så tidlig som mulig. Det gir dere dobbelt så mye i skattefordeler og dobbelt så mye BSU-sparing.
En strategi som kan være smart er å koordinere BSU-innskuddene deres basert på inntekt og skattesats. Den som har høyest skattesats får mest tilbake på skattefradragene, så hvis økonomien er stram, kan det være lurt at den personen prioriterer å maksimere BSU-innskuddene først.
Hva hvis en av dere allerede har brukt BSU?
Hvis en av dere allerede har brukt BSU-midlene til et tidligere boligkjøp, kan ikke den personen starte på nytt med BSU. Men den andre partneren kan fortsatt ha BSU og bruke det til neste boligkjøp.
Dette skjedde faktisk med en kompis av meg og kjæresten hans. Hun hadde brukt BSU til å kjøpe en leilighet før de møttes, men han hadde fortsatt sin BSU-konto. Da de skulle kjøpe hus sammen, kunne de bruke hans BSU-midler som en del av egenkapitalen.
Fremtiden til BSU-ordningen
BSU-ordningen har eksistert siden 1958 og har gjennomgått mange endringer gjennom årene. Når jeg startet med BSU kunne man spare maksimalt 20 000 kroner per år opp til totalt 200 000 kroner. Grensene har blitt hevet flere ganger, senest i 2021 da det totale sparebeløpet ble økt fra 280 000 til 300 000 kroner.
Det er naturlig å lure på om ordningen kommer til å endres mer i fremtiden. Basert på politiske diskusjoner og utviklingen i boligmarkedet, tror jeg det er sannsynlig at grensene blir hevet igjen i løpet av de neste årene. Boligprisene har steget mye mer enn BSU-grensene, så det hadde gitt mening å justere ordningen.
Mulige endringer vi kan se
Noen endringer som diskuteres jevnlig i media og politiske kretser:
- Økning av årlig innskuddsgrense fra 25 000 til 30 000 eller 35 000 kroner
- Økning av totalt sparebeløp fra 300 000 til 400 000 eller 500 000 kroner
- Mulighet til å bruke BSU-midler til renovering og påbygg
- Forlengelse av aldersgrensene for å starte eller avslutte BSU
Men uansett hvilke endringer som måtte komme, ville jeg ikke ventet med å starte BSU i påvente av bedre vilkår. Skattefradragene du kan få i dag er verdt mye mer enn potensielle forbedringer som kanskje kommer i fremtiden.
Vanlige spørsmål om BSU
Gjennom årene har jeg fått mange spørsmål om BSU fra venner, familie og bekjente. Her er noen av de vanligste spørsmålene og svarene basert på mine erfaringer:
Kan jeg ha BSU i flere banker samtidig?
Ja, det kan du, men det totale beløpet på tvers av alle BSU-kontoer kan ikke overstige 300 000 kroner. Personlig ser jeg ikke poenget med å spre BSU-midlene på flere banker – det bare gjør det vanskeligere å holde oversikt.
Hva skjer med BSU-kontoen hvis jeg dør?
BSU-kontoen inngår i boet ditt som andre bankinnskudd. Arvingene kan ta ut pengene, men de må betale tilbake skattefradragene du har fått gjennom årene. Det er derfor jeg har inkludert informasjon om BSU-kontoen min i testamentet mitt.
Kan jeg låne mot BSU-kontoen?
Nei, du kan ikke belåne BSU-kontoen din. Pengene må stå urørt frem til du bruker dem til boligkjøp eller tar dem ut (og betaler tilbake skattefradragene).
Kan jeg overføre BSU-kontoen til noen andre?
Nei, BSU-kontoen er personlig og kan ikke overføres til andre personer, verken familiemedlemmer eller andre.
Hva skjer hvis jeg flytter til utlandet?
Hvis du ikke lenger er skattepliktig til Norge, kan du ikke fortsette å sette inn penger i BSU. Men du kan beholde kontoen og pengene kan fortsette å samle renter. Hvis du tar ut pengene uten å kjøpe bolig, må du betale tilbake skattefradragene.
Kan jeg bruke BSU-midler til kjøp av bolig i utlandet?
Nei, BSU-midlene kan kun brukes til kjøp av bolig i Norge som skal være din hovedbolig.
Det har vært en lang reise å lære alt dette om BSU-ordningen, men jeg må si at det har vært verdt det. BSU var en av de viktigste byggesteinene i min økonomiske grunnmur, og skattefradragene ga meg tusener av kroner ekstra å rutte med gjennom årene jeg sparte.
Hvis du vurderer å starte med BSU, eller allerede har BSU og lurer på hvordan du kan maksimere fordelene, håper jeg denne guiden har vært til hjelp. Det viktigste rådet jeg kan gi deg er: start så tidlig som mulig og vær konsistent med innskuddene. De små, jevnlige innskuddene summerer seg til mye over tid, både gjennom selve sparingen og gjennom de årlige skattefradragene.
Lykke til med boligsparingen din!
